hasznos cikkek

Hogyan működik a pénzmosás?

Valószínűleg ismeri a pénzmosást mint a kedvenc TV-műsor vagy a hírek fogalmát. Függetlenül attól, hogy Walter White legitimálja a met-pénzt egy autómosóban, vagy Al Capone - literális mosodákkal -, hogy tisztítsa meg készpénzét (valójában erről a szó szerint származik a kifejezés), ez a popkultúra és a bűnügyi legendák dolga.

De kiderül, hogy ez nem bandákra vagy fehérgalléros bűnözőkre korlátozódik. Sokkal gyakoribb ennél.

Elméletileg bárki pénztmoshat és rengeteg dolgot csinál. Az Egyesült Nemzetek Kábítószer- és Bűnügyi Hivatala szerint valójában évente 800 milliárd és 2 trillió dollár - azaz a globális GDP 2-5 százaléka - kerül mosásra. És bár a kábítószer-kartellek, a terroristák szindikátumai és az egy százalék valószínűleg a teljes összeg jelentős részét teszik ki, az átlagos, középosztálybeli befektető és kreatív üzletasszony szintén játszik szerepet.

Az egyszerűség kedvéért a pénzmosás az a folyamat, amelynek során az illegálisan megszerzett pénz törvényesen megszerzettnek tűnik; más szóval, az illegális A forrásból származó pénzt valójában a Legal Source B segítségével keresették meg. (Ez a Youtube összeállítás jó munkát végez annak felbontásán.) Piszkos pénzt szed és tisztít.

A folyamat három különálló lépést foglal magában, bár gyakran sokkal intenzívebb és bonyolultabb (lényeg az, hogy a pénzt nyomon követhetetlenné tegyék, és a mosók ezt nyilvánvalóan eltérő hatékonysággal hajtják végre), mint egy háromlépcsős terv:

  • Elhelyezés : Ebben a szakaszban a mosók a piszkos pénzt a „valódi” pénzügyi világba vezetik. Ez a legveszélyesebb szakasz, mivel gyakran magában foglalja nagy mennyiségű készpénz kiszorítását (mert valószínűleg nem fogadja el a Visa-t például kokain miatt). A bűnözők számtalan módon megvalósíthatják ezt: felhasználhatják az illegális pénzeszközöket kölcsön kölcsönének visszafizetésére vagy a játékra; használjon legitim, nagyrészt készpénzes üzletet (például autómosó vagy strip klub) a piszkos és tiszta pénzeszközök integrálására; cserélje ki devizára; „törpékkel” cselekedjenek tiltott pénzeszközöket kis összegben más pénzügyi termékekre, hogy elkerüljék a küszöbértékek bejelentését, ingatlanvásárlást stb.

  • Rétegezés : A következő szakaszban a pénzt mozgatják, hogy elrejtsék az eredeti forrást. A kifinomultabb csalók számára ez azt jelenti, hogy áthelyezi azt tengerentúli pénzügyi termékekbe, vállalatokba, befektetésekbe stb. Ez általában többször és sokféle termék között történik, ezért nevezik „rétegzésnek”. Tehát elméletileg a mosó egy pénzt egy offshore-ba költözhetne. fiókot, majd átadja egy héjvállalatnak, majd egy másik héjvállalatnak, majd tovább bonyolult web létrehozása, amelyet nehéz kibontani.

  • Integráció : Ebben a szakaszban a mosó jogosult forrásból nyeri vissza a pénzt. Ezt is számos módon meg lehet tenni, például művészet vásárlásával, ingatlan eladásával stb.

Az Egyesült Államokban több száz olyan szövetségi bűncselekmény található, amelyeket „meghatározott jogellenes tevékenységeknek” neveznek, és amelyeknek a pénznek pénzmosásnak kell tekinteniük, ideértve a különféle kábítószer-bűncselekményeket, a Medicare / Medicaid csalást stb. azok a tevékenységek, amelyek célja a pénz eredete álcázása.

Néhány esettanulmányt szeretnénk jobban megérteni, hogy pontosan hogyan működik.

Paul Manafort

Talán a legújabb magas rangú példa, hogy Trump elnök kampányának elnökét pénzmosás, valamint adó- és bankcsalás miatt vádolták. Itt van egy összegzés arról, hogy miként mosott el pénzt, a How Stuff Works szerint:

Állítólag Manafort milliókat gyűjtött Viktor Janukovics volt ukrán elnöktől. Ahelyett, hogy ezeket a bevételeket bejelentené az IRS-nek, és átadná a fizetendő adókat, Manafort állítólag offshore számlákra helyezte őket, majd drága ingatlanvásárlásra használták őket az Egyesült Államokban

Miután az ingatlanügynökök birtokolták, az ügyészek azt állítják, hogy biztosítékként felhasználta millió dollár kölcsönökhöz az amerikai bankoktól. Mivel a pénz kölcsönök, nem jövedelem formájában volt, őt nem kellett adót fizetni.

A pénzügyi bűncselekmények szakértői, például Tom Cardamone, a Global Financial Integrity ügyvezető igazgatója szerint a luxus ingatlanba történő befektetés a bűnözők által a pénzmosás általános módja. "A pénzmosás klasszikus módja az ingatlanvásárlás olyan magas áron, mint New York vagy Miami, " - mondja.

A következőképpen működik: "A vélelme az a pénz, amelyet az ingatlan megvásárlásához szennyezett, és meg kell tisztítania, be kell helyeznie a törvényes pénzügyi rendszerbe" - mondja. "Fizetni fogsz egy darab vagyont készpénzben, majd megtartod, és amikor eladod, az eladásból származó pénz tiszta, mosott."

És még ha veszteségesen is elad, valószínűleg megéri, hogy tízmillió dolláros tiszta pénzt kapjon. Valójában a névtelen vásárlók gyakran felajánlanak a felkínált árat, hogy az ügylet zökkenőmentesebbé váljon.

Ennek oka, hogy mindaddig, amíg az amerikai névtelen LLC-k (valószínűleg a gazdag külföldiek tulajdonában lévő) gyakorlati cikkében nem írtak cikket 2015-ben, drága ingatlanokat bonyolítottak fel az Egyesült Államokban, 2015-ig, nem voltak szövetségi jelentési követelmények. 2016-ban a Pénzügyminisztérium azt mondta, hogy el fogja követelni az „ingatlan társaságoktól a nevek nyilvánosságra hozatalát a készpénzes tranzakciók mögött”. De ez azt jelenti, hogy senki sem tudta a Upper West Co-op vagy a Miami Beach kastélyt a tulajdonosához vezetni néhány évvel ezelőtt, ha ők egy héjvállalatot vásárolt meg.

Manafort azonban nem állt meg az ingatlan mellett. Hat év folyamán (és éppen ez szerepel a vádiratban - potenciálisan sokkal rosszabb tevékenységet folytattak le, amelyet még nem fedeztek fel), a Manafort offshore bankszámlarendszert használt azért, hogy „összesen 6, 4 millió dolláros átutalást hajtson végre az ingatlanra és így tovább” mint 12 millió dollár személyes árukhoz és szolgáltatásokhoz, például ruházathoz, járműhöz és lakásfelújításhoz. ”szerint az több, mint 1 millió dollár egy antik szőnyegre és a hozzá kapcsolódó gondozásra, valamint 15 000 dollár a most hírhedt strucckabátra.

Az, hogy Manafortot elfogták a téves cselekedetei miatt, azt jelenti, hogy ő is „hülye vagy szerencsétlen”, amint azt a Politico állítja, mivel a mosók 99, 9 százaléka megszabadul a bűncselekményektől.

A Panama / Paradise Papers

A Panama Papers és az azt követő Paradise Papers kiadványok rávilágítottak arra, hogy a világ leggazdagabb emberei - köztük a politikusok és más köztisztviselők - milyen mértékben kerülik el az adókat és állítólag a pénzmosást. És amint a papírok részletezték, Richie Rich egyik fő megtévesztő mechanizmusa, mint például a Manaforté, a héjacégnél vásárolt luxus ingatlan.

Ahhoz, hogy egy kicsit visszamenjenek, a héjvállalatokat kizárólag tranzakciók végrehajtására hozzák létre, „valódi” üzleti cél nélkül - ők például nem egy terméket vagy szolgáltatást hoznak létre és értékesítenek. Ezek tipikusan korlátolt felelősségű társaságokként vannak felépítve, és olyan helyre épülnek be, mint Bermuda vagy nyilvánvalóan Panama, alig vagy egyáltalán nem felügyelve. Ezek a pénzügyi biztonságos menedékhelyek nem adóztatják a pénzt - ehelyett egyszerűen díjat számítanak fel az LLC megnyitásáért (általában évente felszámítják), így rendkívüli összeget tesznek az országoknak, mivel megtakarítják a tulajdonosoknak rendezett adóösszeget.

Ennek ellenére Cardamone szerint az Egyesült Államokban évente több névtelen társaságot létesítenek, mint bármely más országban.

"New Yorkban, New Jersey-ben, Delaware-ben nyithatja meg őket, szinte bármilyen államban" - mondja. „A legtöbb állam nem írja elő a tényleges tulajdonos nevét az engedélyen”, azaz csak el kell fordulnia ügyvédjéhez, és az ő nevében meg kell nyitnia az LLC-t. De a Delaware szűk üzleti szabályai vonzóvá teszik nemcsak az anonim társaságok, hanem az összes csíkkal rendelkező vállalatok számára is.

Az LLC-k felhasználhatók pénzmosásra, mert elrejtik a tulajdonosokat és a forrásaik honnan származnak. Tehát alapvetően kinyithatja a társaságot, töltsön be pénzt bele, és szétszórja azt a pénzt. Miután egy cég névtelen tulajdonosaként működik, vállalkozása a világ minden tájáról bankszámlákat nyithat meg. A pénzmosási rendszerben gyakran létezik egy héjvállalatok hálózata, amelynek segítségével zavaró web-tranzakciókat hoznak létre a héjvállalat nevében, melyeket nehéz megfejteni vagy visszakeresni az egyénhez.

"Hihetetlenül bonyolult feladat lehet a dolgok szerkezetében, de Delaware egyik LLC-je lehet egy másik LLC-vel a Kajmán-szigeteken, amelynek Hongkongban bankszámlája van" - mondja Cardamone. "És ezen átlátszatlanság miatt a rendőrségnek gyakran nagyon nehéz visszahúzni a rétegeket és kitalálni, hogy ki melyik másik társaság tulajdonosa."

Ezeknek a LLC-knek a megnyitása teljesen jogszerű (az illegális rész pénzmosás / adók kijátszása), de ha az IRS vagy más szövetségi ügynökség azt gyanítja, hogy valami készen áll, és nyomon követi az LLC-t az ügyvédjénél, igényelheti ügyvéd / ügyféljogát, hogy megőrizze az Ön személyazonosságának titka.

Kábítószerek és fegyverek

A pénzmosás nem csak a gazdag ember, aki megpróbálja elkerülni az adókat, hanem ennél sokkal komolyabb is. „Ez olyan bűncselekmény, amely pusztító kábítószer-járványokat - opioidokat, metamfetaminokat, kokaint - tart fenn” - írja John Cassara, a Pénzügyminisztérium volt képviselője a Politico számára. „A csoportos erőszak, a kormányzati programokban elkövetett csalások, a korrupció, az internetes csalások, a személyazonosság-lopások és sok más bűncselekmény befolyásolja mindennapi életünket. A terrorizmus - amelyet részben a pénzmosás tett lehetővé - veszélyezteti nemzetbiztonságunkat. ”

És ezek a bűnözők nagyjából ugyanazokat a mechanizmusokat használják, mint a világ leggazdagabbak, hogy tisztítsák meg pénzüket. "Létezik ez a névtelen héjvállalatok jogi rendszere, amellyel bárki bármit meg tud tenni" - mondja Cardamone. „Ha teljesen legitim vállalkozó vagy, akkor használhat névtelen héjvállalatot, ha drogcsempész, akkor névtelen héjvállalatot is igénybe vehet. A jogrendszert használják jogellenes tevékenységük folytatására. ”

Ez túlmutat a héjvállalatokon - a legitim vállalkozások is használhatók. Az Ozarks első évadja a Netflix-en egyértelmű (ha nem reális) ábrázolást ad arról, hogyan működik ez a gyógyszeriparban. Az első évadban Marty Byrde, akit Jason Bateman, a könyvelő-fordult-kartell pénzmosó, játszik, motelt vásárol, amelyet felújít. Miután 16 000 négyzetláb szőnyeget vásárolt, 0, 69 dollár / négyzetláb után, a motel főkönyvébe írja, hogy valójában 32 000 négyzetméter szőnyegpadlót vásárolt, 8, 75 dollár négyzetlábonként - majdnem 270 000 dollár különbséget. Csak egy kreatív könyvelés és a voilà szükséges, a könyvek főztek. A motelből egy sztriptíz klubba költözik, amely egy újabb népszerű, készpénzes bankterem mindenféle tiltott tevékenységhez.

A sztriptíz klub egyébként egy Panamán kívüli héjvállalat tulajdonában áll, Marty nevével nem található meg a papírmunka - ez a törvényes összetevője nagyobb mosási rendszerében.

Az Ön mindennapi pénzmosója

Mindezek ellenére, Cardamone szerint szinte bárki nyithat névtelen LLC-t és megkísérli pénzmosást (nem pedig azt, hogy azt javasoljuk, hogy próbálja ki).

De, amint fentebb megjegyeztük, a pénzmosáshoz nem szükséges egy komplex héjvállalatok webhelye - számtalan módon lehet ezt megtenni, a befektetési rendszerektől kezdve egészen ehhez a példához, amelyet az IRS 2015-ben beszámolt:

2015. március 19-én [Erika Rae] Brown bűntudatot tett a pénzmosás terén egy bankcsalás-rendszerrel kapcsolatban. A bírósági nyilvántartások szerint Brown négymillió dolláros bankhitelt kapott csalódott nyilatkozatok alapján egy adattároló-projekttel kapcsolatban, amelyen állítása szerint dolgozik. 2009 januárjában a bank továbbította az adatszolgáltató hitelkérelmét az USDA-nak. A Brown egyik munkatársának a projekttel kapcsolatos észrevételeit követően az USDA vállalta, hogy garantálja a kölcsönt. A kölcsön paramétereinek részeként a bank bizonyítékot kért arról, hogy a vállalatok érdeklődnek az adattároló használatában.

Brown hamis leveleket nyújtott be a banknak számos olyan jól ismert nemzeti vállalattól, amelyek állítólag több adattár és számlák mellett az adattárolást akarták használni annak bizonyítása érdekében, hogy a társaság valóban tőkét költ a projektre. A valóságban egyetlen nemzeti vállalat sem volt érdekelt, és az ellenőrzések megváltozott verziójú verziója volt, amelyet Brown más kiadásokra írt. A kölcsönbevételek pénzügyi elemzése rámutatott, hogy Brown a pénzt személyi költségekre fordította, beleértve 128 135 dollárt a Laguna Beach ház bérleti díjához és 5825 dollárt két Rolex órához. A bank 2013 augusztusában zárta le az ingatlant.

Nem különösebben sikeres, de ennek ellenére példa. "Bárki meg tudja csinálni" - mondja Cardamone. „Ehhez nem kell valamiféle ragyogó jogi gondolkodásúnak lennie.” Csak kissé ragyogóbb, mint Paul Manafort és Erika Rae Brown.

Gonosz hét Üdvözöljük a Gonosz Héten, éves esélyünkre, hogy belemerüljünk azokba a kissé vázlatos csapdákba, amelyeket általában megtagadtunk az ajánlástól. Szeretne szabad italokat keresni, kifinomult elmejátékokat játszani, vagy pénzt mosni? Megvan minden olyan információ, amire szükség van a kellemetlen ízléshez.